广东***有限公司在美国并购***公司n%股权项目可行性研究报告案例
摘要：
境外投资可行性研究报告是境内外合作各方对境外拟建项目，就市场、技术、经济、财务、安全、环境、管理机构、合作条件等各有关要素进行认真全面的调查研究和分析论证，为投资者提供决策依据和建议，并满足政府部门审批需要。
目录
第一章 项目概述
一、项目名称
二、项目申报单位
三、项目性质
四、项目地点
五、项目总投资及资金筹措
第二章 投资主体简介
第一节 投资方基本情况
一、项目单位名称
二、注册资本
三、统一社会信用代码
四、注册地址
五、经营范围
六、基本介绍
第二节 企业经营情况
第三节 股权结构
第三章 收购目标与收购方案
第一节 收购目标简介
一、目标公司简介
二、目标公司经营范围
三、目标公司股权结构
四、目标公司经营情况
第二节 收购方案
一、收购背景
二、收购总额及来源
三、现阶段进度
第三节 收购后的管理层安排
第四章 项目实施背景及可行性
第一节 项目实施背景
一、政策背景
二、经济背景
第二节 项目实施的可行性
一、有利的国家政策导向
二、全球经济持续发展，利好对外投资
……
第五章 我国项目市场分析
第一节 电气行业背景综述
第二节 电气行业发展概括
第三节 电气行业上下游发展现状
第五节 电气行业竞争格局
第六节 电气行业发展趋势
第六章 全球及目标国项目市场分析
第一节 全球项目市场分析
第二节 目标国项目市场分析
第七章 项目投资估算及财务评价
第一节 投资估算依据
第二节 投资总额及来源
一、投资总额
二、资金来源
第三节 项目财务评价
一、财务评价原则和依据
二、财务分析
三、项目财务能力评价
第四节 财务评价结论
第八章 项目风险分析及对策
第一节 风险分析
一、法律风险
二、财务风险
三、劳务合作风险
四、其他风险
第二节 风险防范措施
第九章 项目结论
报告内容示例
第一章 项目概述
一、项目名称
二、项目申报单位
**有限公司（以下简称“投资主体”）
三、项目性质
四、项目地点
美国
五、项目总投资及资金筹措
项目总投资***万美元，其中自有资金***万元。
第二章 投资主体简介
第一节 投资方基本情况
一、项目单位名称
二、注册资本
三、统一社会信用代码
四、注册地址
五、经营范围
六、基本介绍
第二节 企业经营情况
根据投资主体近3年的审计报告，企业经营情况如下所示：
第三节 股权结构
***有限公司股权结构如下所示：
第三章 收购目标与收购方案
第一节 收购目标简介
一、目标公司简介
二、目标公司经营范围
三、目标公司股权结构
四、目标公司经营情况
第二节 收购方案
一、收购背景
二、收购总额及来源
投资主体拟定以***万美元收购目标公司n%股权。
三、现阶段进度
第三节 收购后的管理层安排
投资主体无意完全改变目标公司及其子公司的经营活动。其目的在于整合目标公司业务，……
第四章 项目实施背景及可行性
第一节 项目实施背景
一、政策背景
《对外直接投资统计制度》
2019年01月10日，商务部、国家统计局、国家外汇管理局联合公布《对外直接投资统计制度》。《制度》指出将国民经济行业分类、文化及相关产业分类调整为国家统计局发布的最新统计标准。商务部定期对各省级商务主管部门和中央企业（单位）……
《关于印发对外投资备案（核准）报告暂行办法》
2018年5月8日，商务部、人民银行、国资委、银监会、证监会、保监会、外汇局公布《关于印发对外投资备案（核准）报告暂行办法》。《办法》指出作为新时代对外投资管理的……
……
《关于加强对外经济合作领域信用体系建设的指导意见》
……
《关于印发<对外投资合作“双随机一公开”监管工作细则（执行）>的通知》
……
《关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见》
……
二、经济背景
根据《2019年度中国对外直接投资统计公报》数据显示，2019年，中国对外直接投资净额（以下简称“流量”）为1369.1亿美元，同比下降4.3%。其中，新增股权投资483.5亿美元，占35.3%；当期收益再投资606.2亿美元，占44.3%；债务工具投资279.4亿美元，占20.4%。截至2019年底，中国2.75万家境内投资者在国（境）外共设立对外直接投资企业（以下简称“境外企业”）4.4万家，分布在全球188个国家（地区），年未境外企业资产总额7.2万亿美元。对外直接投资累计净额（以下简称“存量”）达21988.8亿美元，其中，股权投资12096.7亿美元，占55%；收益再投资6866.4亿美元，占31.2%；债务工具投资3025.7亿美元，占13.8%。
……
（二）对外直接投资流量位列全球第二，占比保持一成。
2019年，世界经济增速2.9%，为2008年金融危机以来最低增长，货物贸易则由上年的3.8%降至0.9%。在全球外国直接投资连续3年下滑后，2019年流出流量高达1.31万亿美元，同比增长33.2%，其中，发达经济体对外投资增长71.1%，发展中经济体下降10%。2019年，中国对外直接投资1369.1亿美元，同比下降4.3%，流量规模低于日本（2266.5亿美元），全球排名继续列第二位，占全球份额的10.4%。
……
图表5：2010一2019年中国对外直接投资流量占全球份额情况
……
第二节 项目实施的可行性
一、符合我国对外投资方式
2018年以来，中国对外投资方式创新显现，主要包括绿地投资、收购并购、联合投资、实物投资、股权置换、返程投资等形式，跨境并购依然是中国对外投资的主要手段。《世界投资报告2018》数据显示，2010—2017年中国跨境并购规模整体持续增长，跨境并购保持活跃状态。2017年，在全球对外直接投资额继续下降、全球跨境并购额大幅回落的背景下，中国跨境并购投资表现良好……
二、全球经济持续发展，利好对外投资
……
获取易普咨询免费完整版案例请拨打24小时服务热线：4001861700/13811347421
